Politicky exponovaná osoba
Komplexní průvodce definicí, kategoriemi a legislativním rámcem politicky exponovaných osob (PEP) v České republice podle AML zákona.
Jak ověřit PEP?
Tři základní způsoby ověření politicky exponovaných osob podle aktuální legislativy
1. Vlastní šetření na internetu
Využití vnitrostátního seznamu funkcí PEP zveřejněným FAÚ
- Kontrola oficiálních webových stránek úřadů
- Ověření ve veřejných rejstřících
- Využití Metodického pokynu FAÚ č. 7/2024
- Sledování aktuálních změn ve funkcích
2. Aplikace PEP check
Specializovaný nástroj pro kontrolu a vyhledávání PEP klientů
- Automatické prohledávání databází
- Generování PDF certifikátů
- Pravidelné aktualizace dat
- API integrace pro firemní systémy
3. Písemné prohlášení klienta
Prohlášení při identifikaci na počátku obchodního vztahu
- Dotazník o PEP statusu
- Prohlášení o blízkých osobách
- Aktualizace při změnách
- Dokumentace pro audit
Doporučený postup
Kombinace metod
Kombinujte metody dle RBA; samotné prohlášení nestačí
Pravidelné aktualizace
Ověřujte PEP status průběžně během vztahu
Dokumentace
Zdokumentujte všechny kroky ověření
Zdroj prostředků vs. původ majetku
"Zdroj peněžních prostředků/majetku" (všechny obchody) × "Původ majetku PEP" (jen pro PEP; dle RBA)
Četnost kontrol
Při zahájení vztahu
Povinné ověření před navázáním obchodního vztahu
Průběžně
Pravidelně dle RBA (např. navázat aktualizaci na období po volbách nebo při změně funkce)
Při změnách
Okamžitě při oznámení změny statusu klientem
Práce s prohlášením klienta
Prohlášení kombinujte s dalšími zdroji (vlastní šetření, oficiální seznam FAÚ, PEP check, další interní postupy) dle RBA.
Definice PEP
Politicky exponovanou osobou je fyzická osoba, která je nebo v minulosti byla ve významné veřejné funkci s celostátním nebo regionálním významem.
Nejvyšší ústavní činitelé
Prezident, předseda vlády, ministři, poslanci a senátoři
Soudní moc
Soudci Ústavního soudu, NSS, NS a nejvyšší státní zástupce
Vedoucí úřadů a institucí
Generální ředitelé, ředitelé centrálních orgánů
Blízké osoby
Rodinní příslušníci a osoby v blízkém podnikatelském vztahu
Rozšířená definice
Časové hledisko
Zpřísněná AML opatření se u PEP uplatňují i po ukončení funkce nejméně po dobu 12 měsíců; poté dle zbytkového rizika (RBA).
Blízké osoby
Za odvozené PEP se považují: rodinný příslušník; společník nebo skutečný majitel téže právnické osoby nebo svěřenského fondu, nebo osoba v jiném blízkém podnikatelském vztahu k PEP; skutečný majitel právnické osoby nebo svěřenského fondu vytvořených ve prospěch PEP. U „společníka" se vychází z podílu více než 25 %. „Skutečný majitel" se vykládá úzce (materiální; formální jen dle RBA).
Kategorie politicky exponovaných osob
Přehled všech kategorií PEP podle metodického pokynu FAÚ č. 7/2024
Tuzemské PEP
Ústavní činitelé
Soudní moc
Vedoucí úřadů
Další kategorie PEP
Obchodní korporace ovládané státem
Člen statutárního nebo kontrolního orgánu obchodní korporace ovládané státem (ČR přímo/nepřímo >50 %)
Státní podniky
VZP
Resortní zaměstnanecké pojišťovny
Zahraniční PEP
Zahraniční PEP
Hlavy států, členové vlád, parlamentů a nejvyšších soudů
Mezinárodní organizace
Vedoucí funkcionáři mezinárodních organizací
EU instituce
Funkcionáři Evropské unie a jejích institucí
Poznámka k EU konsolidovanému seznamu
U funkcí v institucích EU a mezinárodních organizacích se vychází z konsolidovaného seznamu Evropské komise. Pro české funkce je rozhodující vnitrostátní seznam v příloze metodického pokynu FAÚ (může být aktuálnější).
Legislativní rámec
Přehled klíčových zákonů a předpisů upravujících problematiku politicky exponovaných osob v České republice
Zákon č. 253/2008 Sb.
O některých opatřeních proti legalizaci výnosů z trestné činnosti
Základní AML zákon definující PEP a povinnosti subjektů
OtevřítMetodický pokyn FAÚ č. 7/2024
Opatření vůči PEP - vnitrostátní seznam funkcí PEP
Konkrétní seznam funkcí považovaných za PEP v ČR (účinný od 18. 7. 2024)
OtevřítSměrnice EU 2015/849
4. AML směrnice
Evropská legislativa implementovaná do českého práva
OtevřítPovinnosti subjektů
Identifikace PEP
Povinnost identifikovat PEP při navazování obchodního vztahu
Zesílená identifikace a kontrola klienta
Aplikace zesílené identifikace a kontroly klienta u PEP (u PEP povinná)
Schválení vedením
Nutnost schválení obchodního vztahu s PEP vedením
Monitoring
Posílené sledování transakcí a obchodních vztahů
Zesílená vs. zjednodušená kontrola: U PEP se zjednodušená identifikace a kontrola nepoužije (§ 13 AML je vylučuje).
Nepoužíváme plošný zákaz PEP (de-risking): Institut PEP je preventivní, ne zákazový. Rozhodnutí vždy děláme rizikově orientovaně (RBA).
Sankce za nedodržení
Přestupky a pokuty (stručně)
Výše pokut se řídí konkrétními přestupky podle části šesté AML zákona. U závažnějších skutků může horní hranice pokuty dosahovat až 30 000 000 Kč.
U závažných nebo opakovaných porušení může být dán podnět příslušnému orgánu k odnětí / zrušení oprávnění podle sektorových předpisů.
FAQ o PEP
Odpovědi na nejčastější otázky týkající se politicky exponovaných osob
Nejčastější dotazy
Identifikace
Správná identifikace PEP je klíčová pro compliance
Minimálně 12 měsíců
Doba trvání statusu PEP po ukončení funkce; poté dle RBA
Zesílená identifikace a kontrola klienta
Povinná aplikace u všech PEP vztahů. U PEP se zjednodušená identifikace a kontrola nepoužije.
Osoba jednající ve prospěch PEP
Osoba jednající ve prospěch PEP je vždy fyzická osoba. Právnická osoba jedná prostřednictvím fyzických osob.